A 移送司法机关追究责任 B 监管谈话 C 出具警示函 D 责令改正

A 最近36个月内存在违反诚信的不良记录 B 最近24个月内因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分 C 最近36个月内因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分 D 最近48个月内因违法违规经营受到处罚或者因涉嫌违法违规经营正在被调查

A 财务顾问在开始工作时可直接利用其他证券服务机构出具的专业意见，对委托人提供的资料和披露的信息进行独立判断 B 只要进行了充分的内部核查，财务顾问就可以按照中国证件会的相关规定，对并购重组事项出具财务顾问专业意见，并做出相关承诺 C 财务顾问应当建立健全内部报告制度，财务顾问主办人对中国证监会提出的问题进行充分的研究、论证，审慎回复。回复意见应当由财务顾问的法定代表人或去授权代表人、财务顾问主办人和项目协办人签名，并加盖上市公司单位公章 D 结合上市公司披露的定期报告出具持续督导意见，并在前述定期报告披露后的15日内向上市公司所在地的中国证监会派出机构报告

A 90％ B 80％ C 60％ D 50％

A 20 B 15 C 10 D 5

A 90％ B 80％ C 60％ D 50％

A 5％ B 3％ C 8％ D 10％

A 20 B 5 C 10 D 15

A 财务顾问在开展工作时可利用其他证券服务机构出具的专业意见 B 财务顾问对同一事项所做的判断与其他证券服务机构的专业意见存在重大差异的，可自行聘请相关专业机构提供专业服务 C 委托人应当配合财务顾问进行尽职调查，提供相应的文件资料 D 指定财务顾问主办人与中国证监会进行专业沟通，并按照中国证监会提出的反馈意见作出回复

A 拘留 B 监管谈话 C 出具警示函 D 责令改正