A 甲公司信息系统管理部门制定了安全管理制度，包括操作规范流程、风险管理、职责分配，以及计算机信息系统监控等 B 甲公司信息系统为确保输入数据的准确性，采用了下拉菜单选择等方式 C 甲公司信息系统为确保输出数据的安全性，对敏感信息的屏幕显示与打印输出等环节设置了授权与审批要求 D 甲公司信息系统管理部门规定了信息系统配置参数的变更审批流程

A 对于每一张打印出来的发票由专人对其进行核对与复核 B 销售发票的单价小计、商品代码、客户代码，以及商品摘要等事项均由计算机开票系统予以控制 C 计算机系统自动将销售发票上的客户代码、商品发送地址、金额等信息与应收账款主文档中的相关信息进行比对 D 通过逻辑登陆限制控制客户代码文档、定价文档、商品代码和摘要文档的变更，只有得到授权的员工才能对其进行更改

A 检查当天销售汇总表上复核人的签名 B 检查收银台打印销售小票和现金销售汇总表的程序设置和修改权限设置 C 检查盘点记录和结算记录上负责核对和现金记录与销售汇总表的员工签名 D 实地观察收银台、收银机和收款人员的收款过程，并检查监控设施的运转情况

A 复核资产负债表日前后销售和发货情况，确定业务活动是否异常 B 抽取资产负债表日前后若干天的出库单并与应收账款和销售收入明细账进行核对 C 检查资产负债表日后应收账款明细账的贷方发生额，并关注退货、超过信用期未收回款项的项目等 D 抽取资产负债表日前后若干天的销售发票存根，检查发票上所列商品单价，并与经授权的价目表进行核对